सेबी ने बॉम्बे डाइंग एंड मैन्युफैक्चरिंग कंपनी लिमिटेड और उसके प्रमोटरों – नुस्ली एन वाडिया, नेस वाडिया और जहांगीर वाडिया सहित 10 संस्थाओं को दो साल तक के लिए प्रतिभूति बाजारों से प्रतिबंधित कर दिया है और इसमें शामिल होने के लिए उन पर कुल 15.75 करोड़ रुपये का जुर्माना लगाया है। कंपनी के वित्तीय विवरणों को गलत तरीके से प्रस्तुत करने की एक कपटपूर्ण योजना।
सेबी द्वारा प्रतिबंधित और दंडित किए गए अन्य लोग हैं – वाडिया समूह की कंपनी स्कैल सर्विसेज लिमिटेड, इसके तत्कालीन निदेशक डीएस गगराट, एनएच दत्तनवाला शैलेश कार्णिक, आर चंद्रशेखरन और दुर्गेश मेहता, जो बॉम्बे डाइंग के संयुक्त प्रबंध निदेशक और मुख्य वित्तीय अधिकारी थे।
भारतीय प्रतिभूति और विनिमय बोर्ड (सेबी) ने शुक्रवार को पारित अपने आदेश में कहा कि उन्हें 45 दिनों के भीतर जुर्माना भरने का निर्देश दिया गया है।
कुछ शिकायतों के आधार पर, सेबी ने वित्तीय वर्ष 2011-12 से वित्त वर्ष 2018-19 की अवधि के लिए बॉम्बे डाइंग एंड मैन्युफैक्चरिंग कंपनी लिमिटेड (बीडीएमसीएल) के मामलों की विस्तृत जांच की।
सेबी ने अपनी जांच में पाया कि ये संस्थाएं 2,492.94 करोड़ रुपये की बिक्री और फ्लैटों की कथित बिक्री (समझौता ज्ञापन या एमओयू के माध्यम से) से उत्पन्न 1,302.20 करोड़ रुपये के लाभ को बढ़ाकर बीडीएमसीएल के वित्तीय विवरणों को गलत तरीके से प्रस्तुत करने की एक धोखाधड़ी योजना में शामिल थीं। ) बीडीएमसीएल द्वारा वित्त वर्ष 2011-12 से 2017-18 के दौरान स्केल करने के लिए।
नियामक ने उल्लेख किया कि स्केल की शेयरधारिता संरचना को जानबूझकर इस तरह से डिजाइन किया गया था कि हालांकि बीडीएमसीएल के पास सीधे तौर पर केवल 19 प्रतिशत हिस्सेदारी थी, स्केल के अन्य शेयरधारकों में अपनी अप्रत्यक्ष होल्डिंग्स के माध्यम से, बीडीएमसीएल स्केल की संपूर्ण शेयर पूंजी पर पूर्ण नियंत्रण रखने में सक्षम थी। .
स्केल में BDMCL की प्रत्यक्ष हिस्सेदारी जानबूझकर 19 प्रतिशत पर डिज़ाइन द्वारा रखी गई थी ताकि यह सुनिश्चित किया जा सके कि ‘एसोसिएट कंपनी’ की परिभाषा आकर्षित नहीं होती है और इसलिए, स्केल के वित्तीय विवरणों को BDMCL के साथ समेकित करने के लिए अनिवार्य नहीं किया जाएगा। .
“यदि स्केल के वित्तीय विवरणों को बीडीएमसीएल के साथ समेकित किया गया होता, तो स्केल के साथ लेनदेन से बीडीएमसीएल की उपरोक्त बिक्री और लाभ, बीडीएमसीएल के समेकित वित्तीय विवरणों में परिलक्षित नहीं होता, क्योंकि दोनों संस्थाओं के बीच परस्पर लेनदेन समाप्त हो गया होता। समेकित वित्तीय वक्तव्यों में रिपोर्ट किए जाने से, ”सेबी ने अपने 100-पृष्ठ के आदेश में कहा।
इसके अलावा, बीडीएमसीएल त्रैमासिक कॉर्पोरेट प्रशासन अनुपालन रिपोर्ट में अपने “संबंधित पार्टी” स्केल के साथ सभी भौतिक लेनदेन का खुलासा करने में विफल रहा।
तदनुसार, सेबी ने बॉम्बे डाइंग, नुस्ली एन वाडिया, उनके बेटों – नेस और जहांगीर – और मेहता को प्रतिभूति बाजारों से दो साल के लिए प्रतिबंधित कर दिया है, जबकि स्केल और उसके तत्कालीन निदेशकों के लिए एक साल का प्रतिबंध है।
इसके अलावा, सेबी ने वाडिया और मेहता को एक वर्ष की अवधि के लिए एक सूचीबद्ध कंपनी में निदेशक या प्रमुख प्रबंधकीय कर्मियों सहित प्रतिभूति बाजार से जुड़े रहने से रोक दिया है।
इसमें कहा गया है कि वाडिया ने बीडीएमसीएल के वित्तीय विवरणों को जानबूझकर गलत तरीके से पेश करने की योजना को अंजाम देने में सक्रिय और जानबूझकर निष्क्रिय भूमिका निभाई है।
“स्कैल के वित्तीय विवरणों के समेकन से बचने के लिए स्केल में शेयरधारिता की 19 प्रतिशत की योजनाबद्ध कमी, समझौता ज्ञापन के माध्यम से स्केल को गैर-वास्तविक बिक्री का निष्पादन, स्केल (और कोई अन्य थोक खरीदार नहीं), बिक्री की मुद्रास्फीति और बीडीएमसीएल का लाभ, स्केल आदि से भुगतान की गैर-वसूली, नोटिसी नंबर के पर्यवेक्षण और नियंत्रण में किए गए व्यापक ‘धोखाधड़ी की योजना’ के सभी अलग-अलग चरण थे। 3, 4 और 5, (वाडिया) जब वे बीडीएमसीएल में मामलों के शीर्ष पर थे, “सेबी ने कहा।
कुल मिलाकर, नियामक ने बॉम्बे डाइंग पर 2.25 करोड़ रुपये, नुस्ली वाडिया पर 4 करोड़ रुपये, जहांगीर वाडिया पर 5 करोड़ रुपये, नेस वाडिया पर 2 करोड़ रुपये, मेहता पर 50 लाख रुपये, स्केल पर 1 करोड़ रुपये और 25 रुपये का जुर्माना लगाया। स्कैल के तत्कालीन निदेशकों पर प्रत्येक पर लाख।
